Ασφάλιση ζωής στην Κύπρο: φορολογική έκπτωση και αποταμίευση
Τα ασφάλιστρα εκπίπτουν έως 7% του ασφαλισμένου κεφαλαίου και τα εφάπαξ δεν φορολογούνται. Τα όρια, το πλαφόν 20% και η πρόωρη ακύρωση.
Υπάρχει τύπος συμβολαίου που κάνει τρία πράγματα μαζί: πληρώνει σε περίπτωση θανάτου, χτίζει αποταμίευση για αργότερα, και μειώνει το φορολογητέο εισόδημα όσο το πληρώνετε. Οι περισσότεροι δεν έχουν κανένα, γιατί το τρίτο δεν το εξηγεί κανείς.
Η έκπτωση
Τα ασφάλιστρα ζωής εκπίπτουν, με ανώτατο όριο το 7% του ασφαλισμένου κεφαλαίου.
Το όριο δεν είναι ποσοστό του εισοδήματός σας αλλά της κάλυψης. Για να εκπέσει πλήρως ασφάλιστρο 1.400 €, χρειάζεται ασφαλισμένο κεφάλαιο τουλάχιστον 20.000 €.
Το πλαφόν που δεσμεύει τους μισθωτούς
| Έκπτωση | Όριο |
|---|---|
| Ασφάλιστρα ζωής | 7% του ασφαλισμένου κεφαλαίου |
| Ταμεία προνοίας και συντάξεων | 10% των απολαβών |
| Ιατροφαρμακευτικό ταμείο | 2% του εισοδήματος |
| Κοινωνικές ασφαλίσεις και ΓεΣΥ | όπως καταβάλλονται |
Αθροιστικά δεν μπορούν να ξεπεράσουν το ένα πέμπτο — 20% — του φορολογητέου εισοδήματος. Ένας μισθωτός πληρώνει ήδη 8,8% κοινωνικές ασφαλίσεις και 2,65% ΓεΣΥ· με ταμείο προνοίας έως 10% το περιθώριο εξαντλείται πριν καν μετρηθεί ασφάλιστρο ζωής.
Η έκπτωση αξίζει περισσότερο σε όσους δεν χρησιμοποιούν αυτό το περιθώριο: αυτοεργοδοτούμενους, συμβούλους που αμείβονται κυρίως με μερίσματα, και μισθωτούς χωρίς ταμείο προνοίας. Δείτε τον υπολογιστή μισθού.
Το αποταμιευτικό σκέλος
Τα εφάπαξ από εγκεκριμένα ταμεία προνοίας και συντάξεων, τα φιλοδωρήματα αφυπηρέτησης και οι εφάπαξ μετατροπές σύνταξης απαλλάσσονται από φόρο εισοδήματος. Τα χρήματα μπαίνουν με έκπτωση και βγαίνουν χωρίς φόρο εισοδήματος.
Δύο ειλικρινείς επιφυλάξεις: οι αποδόσεις δεν είναι εγγυημένες εκτός αν το συμβόλαιο το ορίζει, και το φορολογικό καθεστώς επιβεβαιώνεται για το συγκεκριμένο συμβόλαιο.
Η παγίδα: πρόωρη ακύρωση
| Ακύρωση | Προστίθεται στο εισόδημα |
|---|---|
| Εντός 3 ετών | 30% των ασφαλίστρων που είχαν εκπέσει |
| Στο 4ο, 5ο ή 6ο έτος | 20% |
Συμβόλαιο που συνάπτεται για την έκπτωση και εγκαταλείπεται μετά από δύο χρόνια μπορεί να σας αφήσει σε χειρότερη θέση. Η έκπτωση ανταμείβει τη διατήρηση, όχι την αγορά.
Τι να ρωτήσετε πριν υπογράψετε
Ποιο είναι το ασφαλισμένο κεφάλαιο και αν το ασφάλιστρο χωρά στο 7%· πόσο περιθώριο έχετε φέτος κάτω από το 20%· τι μέρος πάει σε κάλυψη και τι σε αποταμίευση· ποιες είναι οι επιβαρύνσεις· ποια η αξία εξαγοράς στα πρώτα έξι έτη.
Τι αναλαμβάνουμε
Συνεργαζόμαστε με εγγεγραμμένο ασφαλιστικό πράκτορα, οπότε η έκδοση είναι γρήγορη. Πρώτα όμως υπολογίζουμε το περιθώριό σας κάτω από το 20% και ελέγχουμε το ασφάλιστρο έναντι του ορίου 7% — και σας λέμε ευθέως αν η έκπτωση δεν πρόκειται να σας ωφελήσει.
Δεν πωλούμε συμβόλαια. Η συμβουλή και το συμβόλαιο προέρχονται από τον εγγεγραμμένο πράκτορα.
Common questions
Ναι. Τα ασφάλιστρα εκπίπτουν από τον φόρο εισοδήματος, με ανώτατο όριο το 7% του ασφαλισμένου κεφαλαίου, μέσα σε συνολικό πλαφόν ίσο με το ένα πέμπτο του φορολογητέου εισοδήματος.
Τόσο ώστε το ετήσιο ασφάλιστρο να μην ξεπερνά το 7% του ασφαλισμένου κεφαλαίου. Ασφάλιστρο 1.400 € χρειάζεται κάλυψη τουλάχιστον 20.000 €.
Ναι. Τα αποταμιευτικά συμβόλαια συνδυάζουν κάλυψη με αποταμιευτικό σκέλος, και τα εφάπαξ από εγκεκριμένα ταμεία απαλλάσσονται από φόρο εισοδήματος.
Ασφάλιστρα ζωής, κοινωνικές ασφαλίσεις, ΓεΣΥ και εισφορές σε ταμεία προνοίας, συντάξεων και ιατροφαρμακευτικής δεν μπορούν αθροιστικά να ξεπεράσουν το ένα πέμπτο του φορολογητέου εισοδήματος.
Η έκπτωση ανακτάται. Ακύρωση εντός τριών ετών προσθέτει στο εισόδημα το 30% των ασφαλίστρων που είχαν εκπέσει· ακύρωση στο τέταρτο, πέμπτο ή έκτο έτος προσθέτει 20%.